É uma etapa de consultoria que trata da implantação do processo de planejamento estratégico na empresa, com desdobramento para o orçamento existente ou criação de um budget anual novo, em planilha Excel.

O processo de planejamento estratégico visa organizar uma atividade com calendário específico, que vai reunir pessoas da diretoria e do nível gerencial para discutir e descrever o cenário do negócio, suas forças e fraquezas, suas oportunidades e suas ameaças, além de estabelecer suas prioridades para o ano que se aproxima.

1. Via análise de cenários, gerar um leque de alternativas estratégicas para avaliação da diretoria. Nesse processo, busca-se avaliar se os recursos disponíveis são suficientes ou não para as alternativas em discussão.
2. Via análise SWOT, avaliar se existem oportunidades compatíveis com as forças e fraquezas da empresa e não afetadas pelas ameaças identificadas.
3. Via modelagem estratégica em planilha de budget, avaliar comparativamente as alternativas de investimento versus as oportunidades disponíveis no
   território de atuação da empresa.

1. Comitê de Planejamento: A organização desse grupo e a montagem do processo de coleta de dados, análise estratégica, análise de recursos e preparação de propostas de investimento é a base do processo de planejamento anual ou plurianual.
2. Plano Estratégico & Financeiro: Esse documento resulta do processo descrito acima e demanda de 2 a 4 meses de preparação. Seus produtos específicos são: Premissas Estratégicas, Plano de Marketing & Vendas, Plano de Lucro, Plano de Capex, Cash Flow, Balanço Projetado e Estimativa de Valuation.